早已忘记微笑为何物的黑帮大佬山崎虎（长濑智也饰），在为帮派新宿流星俱乐部讨债时，意外被逗乐了。 让他发笑的人是债务人——单口相声老师林亭兵兵卫（西田敏之饰）。 于是，虎儿决定收屯丙伟为师，学费也是靠债务还清的。 夜间游荡的帮派成员有了新的身份。 从未接触过落语的虎一开始很头疼，意外地结识了昔日的落语天才、屯兵卫二公子田中龙二（冈田准一饰）。 才华横溢的龙儿执意经营着一家长相怪异、不受欢迎的服装店。 两人的相识也在无形中互相影响着。 虎儿也找到了自己的落语，将身边的事物与传统相声相结合，创造出新的落语。 每集的一个小故事都是一代又一代传承的典范，也记录了现实的点点滴滴，无论悲伤还是快乐。
